目 录
第一部分 部门概况
一、部门职责
二、机构设置及决算单位构成
第二部分 部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、政府性基金预算收入支出决算情况
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况
九、财政拨款三公经费支出决算情况说明
十、关于机关运行经费支出说明
十一、一般性支出情况说明
十二、关于政府采购支出说明
十三、关于国有资产占用情况说明
十四、关于2024年度预算绩效管理情况的说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分
岳阳市纪委监委部门概况
一、部门职责
根据《中共岳阳市纪律检查委员会、岳阳市监察委员会机关职能配置、内设机构和人员编制规定》，市纪委与市监委合署办公，实行一套工作机构、两个机关名称，履行党的纪律检查和国家监察两项职责。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。岳阳市纪委监委设置24个副处级内设机构和2个正科级内设机构。24个副处级机构：综合部门4个，即办公室、组织部、宣传部、调研法规室；监督执纪部门20个，即党风政风监督室、信访室、案件监督管理室、第一至第十五纪检监察室、案件审理室、纪检监察干部监督室。2个正科级内设机构：信息技术保障室、财务科。机关党委、机关纪委按照章程设置，机关工会、离退休人员管理服务科按相关规定设置。
市委巡察办是中共岳阳市委巡察工作领导小组的日常办事机构，作为市委工作机关，为正处级，设在中共岳阳市纪律检查委员会。主要负责：传达贯彻中央、省委、市委、市委巡察工作领导小组的决策和部署；承担巡察工作有关的政策研究、制度建设等工作；统筹协调指导市委巡察组开展工作；协调指导县市区党委开展巡察等工作。设置3个正科级内设机构：综合联络科、巡察科、督办科。市委巡察办下设巡察事务中心，为正科级公益一类事业单位。负责全市巡查机构信息化建设工作，巡察信息资料的全面收集、统计分析、结果运用，以及参与集中巡察、调研等工作。
岳阳市纪委监委下设案件管理中心，为正科级公益一类事业单位。负责为监督执纪问责和监督调查处置提供必要的场所和安全管理、后勤保障服务等。
岳阳市纪委监委下设市纪委监委事务中心，为正科级公益一类事业单位。负责市纪委市监委网站的管理维护与日常运行，权威发布重大案例及重要信息，承接市纪委监委其他政事分开的辅助性、服务性等事务性工作等。
岳阳市纪委监委设置21个派驻纪检监察组：驻市委办公室纪检监察组、驻市委组织部纪检监察组、驻市委宣传部纪检监察组、驻市委政法委员会纪检监察组、驻市人大机关纪检监察组、驻市人民政府办公室纪检监察组、驻市政协机关纪检监察组、驻市发展和改革委员会纪检监察组、驻市农业农村局纪检监察组、驻市生态环境局纪检监察组、驻市交通运输局纪检监察组、驻市住房和城乡建设局纪检监察组、驻市城市管理和综合执法局纪检监察组、驻市卫生健康委员会纪检监察组、驻市财政局纪检监察组、驻市市场监督管理局纪检监察组、驻市自然资源和规划局纪检监察组、驻市人民政府国有资产监督管理委员会纪检监察组、驻市人力资源和社会保障局纪检监察组、驻市教育体育局纪检监察组、驻市公安局纪检监察组。派驻纪检监察组均设置内设机构综合科。
市纪委市监委派驻纪检监察组履行纪检、监察两项职能。派驻机构对派驻它的机关负责，接受其直接领导。派驻机构按照干部管理权限和派驻它的机关的授权履行监督、执纪、问责和监督、调查、处置职责。驻在部门具有行业管理职能的，派驻机构可以根据授权对驻在单位管理的行业、系统实施党内监督和国家监察。
（二）决算单位构成。中共岳阳市纪律检查委员会2024年部门决算汇总公开单位构成包括：中共岳阳市纪律检查委员会单位本级（含市纪委监委事务中心及市委巡察办及其事务中心）以及市纪委监委案件管理中心。
第二部分
部门决算表
（见附件）
第三部分
2024年度部门决算情况说明
（说明：1、由于部门决算编制时数据明细至“金额单位：元”，而本套部门决算文字说明和公开表格数据取数转换为“金额单位：万元”，可能导致以下文字说明中的各项数据取数以及公开表格中的各项数据取数之间存在0.01的尾数差异。2、以下文字说明中，部分科目由于预算数为0，无法计算完成年初预算的百分比，故未描述“完成年初预算的XX%”。）
一、收入支出决算总体情况说明
2024年度收、支总计12971.31万元。与上年相比，增加3567.4万元，增长37.94%，主要是因为：①留置场所系全市统管统用，我委承担了县市区纪委监委办理留置案件的大部分成本，因留置案件较上年增长118%，相关费用大幅增加；②随着全面从严治党向纵深推进，办案数量大幅上升，全年结案数同比增长20.6%，处分人数同比增长16.6%，导致相关办案费用涨幅较大；③因2023年年终关账规则变更，导致2024年支付了一批本该在上年度结算的费用；④纪检监察干部总人数净增加23人，而且实行减组增室后由派驻机构转入机关办公人数增加41人，相关费用相应增加；⑤加强廉洁文化建设，新增专项经费支出；⑥2024年系外查点全面运行第一年，工作经费增加。
二、收入决算情况说明
2024年度收入合计12929.43万元，其中：财政拨款收入12913.41万元，占99.88%；上级补助收入0万元；事业收入0万元；经营收入0万元；附属单位上缴收入0万元；其他收入16.03万元，占0.12%。
三、支出决算情况说明
2024年度支出合计12946.00万元，其中：基本支出4723.99万元，占36.49%；项目支出8222.01万元，占63.51%；上缴上级支出0万元；经营支出0万元；对附属单位补助支出0万元。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2024年度财政拨款收、支总计12913.41万元，与上年相比，增加3729.34万元,增长40.61%，主要是因为：①留置场所系全市统管统用，我委承担了县市区纪委监委办理留置案件的大部分成本，因留置案件较上年增长118%，相关费用大幅增加；②随着全面从严治党向纵深推进，办案数量大幅上升，全年结案数同比增长20.6%，处分人数同比增长16.6%，导致相关办案费用涨幅较大；③因2023年年终关账规则变更，导致2024年支付了一批本该在上年度结算的费用；④纪检监察干部总人数净增加23人，而且实行减组增室后由派驻机构转入机关办公人数增加41人，相关费用相应增加；⑤加强廉洁文化建设，新增专项经费支出；⑥2024年系外查点全面运行第一年，工作经费增加。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2024年度财政拨款支出12913.41万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，增加3729.34万元,增长40.61%，主要是因为：①留置场所系全市统管统用，我委承担了县市区纪委监委办理留置案件的大部分成本，因留置案件较上年增长118%，相关费用大幅增加；②随着全面从严治党向纵深推进，办案数量大幅上升，全年结案数同比增长20.6%，处分人数同比增长16.6%，导致相关办案费用涨幅较大；③因2023年年终关账规则变更，导致2024年支付了一批本该在上年度结算的费用；④纪检监察干部总人数净增加23人，而且实行减组增室后由派驻机构转入机关办公人数增加41人，相关费用相应增加；⑤加强廉洁文化建设，新增专项经费支出；⑥2024年系外查点全面运行第一年，工作经费增加。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2024年度财政拨款支出12913.41万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出11793.26万元，占91.33%；社会保障和就业（类）支出569.69万元，占4.41%；卫生健康（类）支出254.96万元，占1.97%；住房保障（类）支出295.49万元，占2.29%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2024年度财政拨款支出年初预算数为11474.28万元，支出决算数为12913.41万元，完成年初预算的100%，其中：
1. 一般公共服务支出（类）纪检监察事务（款）行政运行（项）
年初预算为9855.82万元，支出决算为9549.38万元，完成年初预算的96.89%，决算数小于年初预算数的主要原因是：年末时相关科目余额不足，进行指标调剂。
2. 一般公共服务支出（类）纪检监察事务（款）一般行政管理事务（项）
年初预算为390万元，支出决算为1819.53万元，完成年初预算的466.55%，决算数大于年初预算数的主要原因是：年末时相关科目余额不足，进行指标调剂。
3. 一般公共服务支出（类）纪检监察事务（款）其他纪检监察事务支出（项）
年初预算为0万元，支出决算为424.35万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年末时相关科目余额不足，进行指标调剂。
4. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）。
年初预算为174.42万元，支出决算为169.85万元，完成年初预算的97.38%，决算数与年初预算数基本一致，一致的主要原因是：严格按照预算金额安排支出。
5. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）
年初预算为404.53万元，支出决算为370.52万元，完成年初预算的91.59%，决算数大于年初预算数的主要原因是：人员经费经过年底补差后略有结余。
6. 社会保障和就业支出（类）抚恤支出（款）其他优抚支出（项）
年初预算为0万元，支出决算为0.41万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：支出退休干部遗属生活补助，该补助一般在年中下至单位。
7. 社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）其他残疾人事业支出（项）
年初预算为28.74万元，支出决算为28.74万元，决算数与年初预算数基本一致，一致的主要原因是：严格按照预算金额安排支出。
8. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）
年初预算为158.88万元，支出决算为158.88万元，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数一致，一致的主要原因是：严格按照预算金额安排支出。
9. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）
年初预算为150.74万元，支出决算为76.90万元，完成年初预算的51.01%，决算数小于年初预算数的主要原因是：年末时相关科目余额不足，进行指标调剂。
10. 卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）其他医疗保障管理事务支出（项）
年初预算为19.18万元，支出决算为19.18万元，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数一致，一致的主要原因是：严格按照预算金额安排支出。
11. 住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）
年初预算为291.8万元，支出决算为295.49万元，完成年初预算的101.26%，决算数与年初预算数基本一致，主要原因是：严格按照预算金额安排支出。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2024年度一般公共预算财政拨款基本支出4691.39万元，其中：
人员经费4107.40万元，占基本支出的87.55%，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费及社保缴费等。
公用经费583.99万元，占基本支出的12.45%，主要包括办公费、印刷费、邮电费、劳务费、工会经费等。
七、政府性基金预算收入支出决算情况
2024年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况
2024年度国有资本经营预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万；支出0万元，其中：基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。
九、财政拨款三公经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出预算为107.00万元，支出决算为101.46万元，完成预算的94.82%；与上年相比增加10万元，增长10.31%。决算数小于预算数的主要原因是例行节约，落实过紧日子要求。决算数大于上年数的主要原因是：①本年支付了上年度部分费用；②办案数量大幅上升，导致公务用车与维护费用增幅较大。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
1. 因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，与上年相比减少3.77万元。决算数等于预算数，主要原因是我委严格按预算执行决算。决算数小于上年数的主要原因是本年度未安排因公出国（境）活动。2024年度安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。
2. 公务用车购置费及运行维护费支出预算为100万元，支出决算为94.65万元，完成预算的94.65%；与上年相比增加30.57万元，增长47.71%。其中：
公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数等于预算数，主要原因是我单位严格按预算执行决算；与上年一致，无增减变动，主要原因是两年均未购置公务用车。本单位更新公务用车0辆。
公务用车运行维护费支出预算为100万元，支出决算为94.65万元，主要是油费、过路费、维修及维护等支出，完成预算的94.65%；与上年相比增加30.57万元，增长47.71%。决算数小于预算数的主要原因是严格按预算执行决算。决算数大于上年数的主要原因是：①本年支付了上年度部分费用；②办案数量大幅度上升，导致公务用车与维护费用增幅较大。截止到2024年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为21辆。
3. 公务接待费支出预算为7万元，支出决算为6.82万元，完成预算的97.43%；与上年相比减少9.56万元，降低58.36%。决算数小于预算数的主要原因是严格按预算执行决算。决算数小于上年数的主要原因是从严控制“三公”经费支出，加强公务接待管理。2024年度共接待来访团组87个、来宾512人次，主要是纪检监察系统业务督导调研考察发生的接待支出。
十、关于机关运行经费支出说明
本部门2024年度机关运行经费支出583.99万元，比上年决算数减少25.04万元，降低4.1%。主要原因是：厉行节约，进一步落实过紧日子要求。
十一、一般性支出情况说明
2024年年度，会议费年初预算5万元，支出决算为5万元，完成年初预算的100%。用于召开市纪委全会、市委巡察工作会议、信访工作等会议，人数400人次，内容为市纪委全会、市委巡察工作、信访工作等。
培训费年初预算5万元，支出决算为0万元。
本单位无举办节庆、晚会、论坛、赛事等活动的预算和支出决算数。
十二、关于政府采购支出说明
本部门2024年度政府采购支出总额1385.08万元，其中：政府采购货物支出250.69万元、政府采购工程支出18.6万元、政府采购服务支出1115.78万元。授予中小企业合同金额1385.08万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额1357.31万元，占授予中小企业合同金额的98%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的61%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的58%。
十三、关于国有资产占用情况说明
截至2024年12月31日，部门共有车辆21辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车3辆、应急保障用车6辆、执法执勤用车11辆、特种专业技术用车1辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。
十四、关于2024年度预算绩效管理情况的说明
（一）绩效评价工作开展情况
1. 绩效自评开展情况。组织对2024年度本部门整体支出开展绩效自评，涉及项目10个，共涉及资金6814.6万元。其中，一般公共预算项目10 个6814.6万元，占一般公共预算支出总额的100%；政府性基金预算项目0个0万元；国有资本经营预算项目0个0万元；社会保险基金预算项目0个0万元。
2. 部门评价开展情况。组织对所属单位2024年度“市纪委办案经费”“廉洁文化经费”等10个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出6814.6万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元，社会保险基金预算支出0万元。
3. 事前绩效评估开展情况。本部门及所属单位本年度未新增重大政策和重大项目，所以无事前绩效评估开展情况。
（二）绩效评价结果
1. 绩效自评结果。2024年度本部门整体支出全年预算数12445.71万元，执行数12929.43万元，完成预算的100%，绩效自评得分96.81分，评价等级为“优秀”。绩效目标完成情况：2024年，我委严格按市财政局的批复执行预算，“三公”经费、会议费等一般公务支出严格控制在预算标准内，增强了职能履行和重点工作经费保障能力；加快预算执行进度，提高资金使用绩效；持续推进预决算和“三公”经费公开，按照市财政局统一部署，按时按质完成我委及其下属机构预决算公开，规范财务管理；持续推进预算绩效管理，提高资金使用绩效；加强财务监督检查，财务管理水平稳步提高。
2. 事前绩效评估结果。本部门及所属单位本年度未开展事前绩效评估，所以无事前绩效评估结果。
（三）评价结果应用情况
预算绩效管理开展情况、绩效目标和绩效评价报告等，已在市政府部门财政预决算公开平台上向社会公开，详见附件。
第四部分
名词解释
一、“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
二、机关运行经费，指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第五部分
附 件
