根据市委统一部署，2025年9月14日至11月14日，市委第五巡察组对市审计局党组进行了巡察。2025年12月10日，市委第五巡察组向市审计局党组反馈了巡察意见。按照巡察工作有关要求，现将巡察整改进展情况予以公布。
一、组织整改落实情况
（一）提升政治站位，落实整改责任。召开党组（扩大）会及局领导班子巡察整改专题民主生活会，认真学习中央、省委、市委关于巡视巡察整改工作的重要论述，把巡察整改作为履行政治责任和政治使命的重要内容。党组书记认真履行巡察整改工作第一责任人职责，班子成员主动认领反馈问题，强化领导责任，推进整改工作。
（二）加强组织领导，形成工作合力。成立巡察整改工作专班，下设巡察整改办公室，局领导靠前指挥，亲自调度，巡察整改办公室跟踪督办，及时汇报。工作专班先后三次召开巡察整改工作推进会，确保整改任务有力落实，形成了一级带一级、层层抓落实的工作格局。
（三）认真制定方案，细化整改任务。对照市委第五巡察组反馈问题和整改要求，制定《关于落实市委第五巡察组巡察市审计局党组反馈意见的整改方案》，形成了巡察整改问题清单、责任清单和整改措施清单，确保巡察整改无盲区、见实效。
截至目前，巡察反馈问题已基本完成整改；巡察交办的立行立改2件，已办结2件。
二、集中整改期内整改进展情况
（一）反馈问题：政治机关职能作用发挥不充分。
问题1：开展自然资源和生态环境保护审计存在覆盖不全、拖延进度、问题指出不完整、工作监督不力。
整改情况：1.2026年2月5日，局党组理论学习中心组召开集体（扩大）会议，认真学习习近平总书记关于生态文明建设的重要论述。2.已将环保资金专项调查纳入年度审计项目计划并采取市县联动方式组织实施。3.2026年1月20日，分管副局长对审计组长和主审进行了谈心谈话和批评教育，要求深刻汲取教训，提高审计质量，防范审计风险。
问题2：有2个项目落实限时办结制度和审计业务会议决定事项不到位。
整改情况：1.2026年2月5日，局党组理论学习中心组学习习近平总书记关于审计工作的重要指示批示精神和习近平生态文明思想，坚决扛牢“守护好一江碧水”的政治责任。2.将市本级垃圾收集运输中转、垃圾填埋场建设运营、垃圾焚烧发电项目建设运营、厨余垃圾处理项目建设运营等4个项目纳入2026年审计计划，目前已完成。3.已调整审计实施方案并按程序补办了调整手续。4.审计组学习了2023年第8次审计业务会议纪要，对2个报告的资料进行修改完善，并召开小型业务会议予以审定。5.明确了法规科对审计业务会议议定事项进行跟踪监督，严格执行限时办结制度。
问题3：由审计署统一部署的某专项资金审计，审计实施方案批准时间滞后进点时间过长。
整改情况：1.已补充完善该项目延时审批手续。2.已对2020年以来由该科室执行的审计项目业务档案进行检查，补充完善相关手续。3.已组织人员认真学习《国家审计准则》和《审计实施方案管理办法》。
问题4：档案中归集与本审计项目无关的资料。
整改情况：已制定档案移交清单，明确档案移交标准，结合2025年度档案移交整理工作对档案进行清查。
问题5：审计底稿编制不规范，无审核意见、审核人、审核日期。
整改情况：1.已补充完善该项目延时审批手续。2.已对2020年以来所有由该科室执行的审计项目档案进行检查，补充完善相关手续。3.已建立审理退回机制，对审计底稿编制不规范的，法规科不予受理。已修订完善《科室考核办法》，将审计程序纳入科室考核内容。
问题6：虚列支出套取专项资金等问题未下达审计决定书，归档资料中也无移送文书。
整改情况：1.出具了审计整改情况检查报告，区政府已督促区教体局及学校追回上述资金并上缴区财政。2.已制定《岳阳市审计局审计决定管理办法》，确保在法定职权范围内按程序作出审计决定。
问题7：某区2023年度预算执行和其他财政收支情况审计项目交办的立行立改事项没有及时督促整改到位。
整改情况：1.督促项目单位立行立改。在2025年10月全市审计查出问题整改推进会上进行了通报。2025年12月，相关县市区已支出部分就业补助资金，剩余资金已缴回财政统筹安排使用。2.强化整改督办，优化“清单式管理、分类式处置、协同式监督、动态式销号、倒逼式问责、闭环式落实”的审计查出问题整改工作机制，对审计查出问题采取现场指导等有效措施，进一步压实整改责任，强化整改成果有效转化。
问题8：经济运行的“探头”作用发挥不充分，离任审计执行不到位。
整改情况：经市委审计委员会批准，2026年将市口岸办、市工商联、市科协、市规划勘测设计院主要领导离任审计列入2026年离任经济责任审计项目计划。
问题9：审计参谋助手作用发挥还不够。
整改情况：1.已制定《审计成果运用工作实施方案》，规范审计专报报送流程，明确各层级责任，审计专报质量实现提升。2.根据审计业务办公会确定的重要审计事项，2025年向市委审计委员会呈送审计专报12期，均获领导批示。对领导批示情况进行跟踪督促，推动问题整改。
问题10：不严格依法依规出具审计决定书。
整改情况：1.已制定《岳阳市审计局审计决定管理办法》。2.加强审理把关。跨年未完结的某审计项目，对“在建工程未及时转固定资产，少计折旧”等问题，明确提出“应当下达审计决定书”的审理意见，待后期召开的审计业务会议审定。另外，从该项目起，规范作出审计决定。
问题11：对某医院主要负责人任期经济责任审计项目，对于审计报告中查出的“支出列往来、虚增2020年盈余、固定资产核算不及时”等违反国家规定的财政收支、财务收支行为问题，未下达审计决定书。
整改情况：1.对审计发现的问题整改情况进行了督促，已完成整改。2.已制定《岳阳市审计局审计决定管理办法》。3.已召开党组会，学习习近平总书记关于审计工作的系列指示批示精神。
问题12：某局原主要负责人任期经责审计项目，对于审计报告反映的“应缴未缴非税收入”、“超范围使用预算资金”等问题应下达而未下达审计决定书。
整改情况：1.已督促被审计单位整改到位。2.已制定《岳阳市审计局审计决定管理办法》。
问题13：审计查出的问题未完整反映、未查深查透等问题时有发生。
整改情况：1.督促整改，被审计单位按照“边审边改”的要求，审计正式报告出具前已完成整改。2.相关科室已制定2026年学习培训计划，开展了2次学习培训，确保问题定性准确，确保报告内容客观公正、逻辑清晰、表述严谨。3.2026年开展的审计项目，严守三级复核审理制度。审计组长、法规审理进行严格把关，提交审计业务办公会议集体研究审定。
问题14：某管委会2021年度预算执行以及其他财政收支情况审计项目，审计报告中“专项资金长期闲置”问题，事实描述中缺少具体发生时间年限。
整改情况：1.2026年1月20日，分管副局长对审计组长和主审进行了谈心谈话和批评教育，并要求提高审计质量，防范审计风险。2.市局统一组织对《审计法》及《审计法实施条例》学习考核。3.落实三级复核制度。严格实行主审初审、科室负责人再审、分管领导审定的流程，并通过电子流程审批。
问题15：专项审计穿透力不强，有的重要问题延伸不够。
整改情况：1.审计组已于2025年12月23日对涉及的挪用专项资金问题进行了全面梳理与逐笔核实，上述专项资金均已足额归还至专项账户。2.岳阳市某公司已于2024年12月底前，根据项目实际建设进度，向某区拨付了趴账的专项资金。3.严格实行主审初审、科室负责人再审、分管领导审定的流程，并通过电子流程审批。
问题16：不严格执行法律法规。
整改情况：1.已督促责任单位停止收取清洗消毒费用。2.召开党组会，学习习近平总书记关于审计工作的系列指示批示精神。3.已制定《岳阳市审计局审计决定管理办法》。今年以来，对2个审计项目下达了审计决定书。
问题17：对审计查出问题整改跟踪督导不到位。
整改情况：1.持续跟踪，更新问题进展。截至2025年10月，已连续4年召开全市审计查出问题整改推进会，要求项目单位定期报送整改情况。2.2026年3月，该项目单位顺利完成船闸工程和支持保障系统工程两大核心建设内容，运行状态良好。已按合同约定完成15期工程计量，资金支付规范有序。3.区分情况，办理销号。根据《湖南省审计整改管理办法》第十五条规定，我局结合核查情况，已逐级审批问题销号。
（二）反馈问题：推进审计高质量发展有落差。
问题18：某局原主要负责人任期经责审计项目，未制定审计调查方案，调查了解记录用“审计调查表”替代。
整改情况：1.已完善该项目审前调查报告、审计调查表等资料并依程序报分管领导审批后归档。2.已组织业务人员学习审计法规知识。
问题19：某污水厂一期土建工程审计项目，案卷中无审前调查报告、审计调查表，只有一张审计调查提纲。
整改情况：1.已补充完善审前调查报告，依程序报分管领导审批后归档。2.已组织相关业务人员学习审计法规。3.市审计局办公室已制定档案移交清单，明确档案移交标准，案卷送交档案室前，档案室及业务科室联合对资料进行清查，确保资料齐全。
问题20：审计方案中审计内容和重点“偏题”。
整改情况：1.根据《岳阳市审计局审计实施方案管理办法》，进一步加强审计项目管理。2.严格实行主审初审、科室负责人再审、分管领导审定的流程，并通过电子流程审批。
问题21：某污水厂一期土建工程审计项目，实施方案审批通过时间滞后进场审计时间超过1个月。
整改情况：1.已补充完善审计实施方案调整审批手续；2.分管领导已开展谈心谈话，组织学习了限时办结制度，严格按该制度实施审计。3.落实《审计项目限时办结管理办法》，审计项目时限与进度计划经业务办公会议审议通过后，无特殊情况不得随意调整。计划统计科负责项目日常管理工作。
问题22：某局主要负责人任期经济责任审计项目，实施中存在超期、程序倒置、不严格执行程序的问题。
整改情况：1.已补充完善审计实施方案调整审批延期报告，依程序报领导审批后归档。2.2026年１月，组织业务人员学习《国家审计准则》等业务法规，提高业务素质，在今后审计中严格按照业务程序实施。3.2026年３月11日，分管副局长对主审进行了谈心谈话和批评教育。
问题23：某管委会2021年度预算执行以及其他财政收支情况的审计项目，实施方案中确定“决算（草案）编制情况”为审计内容，但实际实施中没有开展调查取证。
整改情况：1.2026年1月20日，分管副局长对审计组长和主审进行了谈心谈话和批评教育，并要求提高审计质量，防范审计风险。2.统一组织对《审计法》及《审计法实施条例》进行了考核，提高学法用法的自觉性。3.审计组在以后的审计项目中，将严格落实三级复核制度。
问题24：某医院主要负责人任期经济责任审计项目实施中，1名非审计组成员参与审计并编制底稿，实施方案中审计组成员及分工均无其姓名。
整改情况：1.已补充完善调整方案，依程序报领导审批后归档。2.分管领导已对审计组组长开展谈心谈话。3.相关业务科室学习了《中华人民共和国审计法》《中华人民共和国审计法实施条例》和《国家审计准则》。审计项目开展前形成“审计调查记录”，根据调查情况合理确定人员数量和安排。
问题25：某污水厂一期土建工程审计项目，《复核意见书》没有分管局领导送审理意见签字，复核时间2023年12月25日早于《审计取证单讨论记录》时间2024年1月26日。
整改情况：1.已完成复核意见书补签手续。2.已组织业务人员学习审计署《审计项目全流程审计项目质量控制办法》（试行）等法规，提升人员素质。科室负责人组织相关人员针对问题进行了原因剖析。3.严格实行主审初审、科室负责人再审、分管领导审定的流程，并通过电子流程审批。
问题26：不采纳审理意见的情况时有发生。
整改情况：1.已补充完善审计底稿审核意见、审核人、审核日期等内容，修改了复核时间并报审批后归档。2.已组织相关人员学习了《审计法》及其实施条例、《审计机关审计项目质量控制办法》、审计署《审计项目全流程审计质量控制办法(试行)》等法规。
问题27：岳阳东站至三荷机场快速通道一期工程投资建设情况审计项目，审理意见书提出的部分复核意见，无说明理由未采纳。2022年省审计厅对市州审计机关审计质量检查情况的通报文件已指出“无说明理由未采纳”。
整改情况：1.已补充完善未采纳审理意见情况说明，按程序报分管领导审批后归档。2.已组织业务人员学习审计署《审计项目全流程审计项目质量控制办法》（试行）等法规，提升人员素质。科室负责人组织相关人员针对问题进行了原因剖析。3.严格实行主审初审、科室负责人再审、分管领导审定的流程，并通过电子流程审批。
问题28：某管委会2021年度预算执行以及其他财政收支情况的审计项目，对于审理指出的“审计底稿编制不规范，未对问题进行定性，只有事实和定性依据”问题没有整改。
整改情况：1.2026年1月20日，分管副局长对审计组长和主审进行了谈心谈话和批评教育，并要求提高审计质量，防范审计风险。2.统一组织对《审计法》及《审计法实施条例》进行了学习考核。
问题29：岳阳市本级2018-2020年度某资金管理使用专项调查审计项目，对于存在的质量问题“部分定性依据引用的规范性文件未指明文号”，审计组对审理意见的采纳情况说明中也指出问题已经整改完善，但归档资料显示问题依然存在；对于发现的25个主要问题，在征求意见稿中分析了问题产生的原因，在正式审计报告中删除，但在《对审计报告征求意见稿回复意见采纳及对审计报告修改情况》及业务会议纪要中均未说明理由。
整改情况：1.2026年1月20日，分管副局长对审计组长和主审进行了谈心谈话和批评教育，并要求提高审计质量，防范审计风险。2.统一组织对《审计法》及《审计法实施条例》进行了学习考核。审计组在以后的审计项目中，将严格落实三级复核制度。
问题30：审计组内部复核“走过场”。
整改情况：1.已重新审核并完善审计工作底稿、复核意见书、审计取证单等资料。2.已组织业务人员学习《国家审计准则》等业务法规，提高业务素质，在审计中严格按照业务程序实施。3.分管领导对主审人员开展了谈心谈话和批评教育。
问题31：引用法规制度不适用。
整改情况：1.分管领导对审计组长和主审进行了谈心谈话和批评教育。2.已组织业务人员学习《国家审计准则》等业务法规，提高业务素质。
问题32：某管委会2021年度预算执行以及其他财政收支情况的审计项目，在审计报告“未按协议约定收回产业扶持资金”直接单独引用民法典作为定性依据。
整改情况：1.2026年1月20日，分管副局长对审计组长和主审进行了谈心谈话，批评教育，并要求提高审计质量，防范审计风险。2.统一组织对《审计法》及《审计法实施条例》进行了考核，提高学法用法自觉性。
问题33：问题定性不准确。
整改情况：1.分管领导已对审计组组长进行了谈话提醒和批评教育。2.2026年开展的审计项目中，已严格落实三级复核制。重点强化审理环节对审计定性的审核把关，明确审理意见为审计定性的重要依据，严禁擅自否定审理意见。3.业务办公会前，再次将拟上会审定的审计报告及问题清单（初稿）提交法规科审核，待审核完善后再上会讨论审定。
问题34：不依法界定责任的问题。
整改情况：1.审计人员已学习《党政主要领导干部和国有企事业单位主要领导人员经济责任审计规定》，并在审计实践中恪守相关原则。2.已制定《审计业务会议规则》，明确了参会人员构成。
问题35：部分项目失管失控的问题。
整改情况：1.已停止受理园区内部审计与核查委托项目。2.已制定下发《关于规范园区内部审计和核查委托项目的通知》，各科室（中心）停止受理各类园区内部审计及核查委托项目。3.确有工作需要的临时交办事项，纳入阶段性项目安排，由计划统计科制定计划报局党组审议批准后再统一安排实施。
问题36：省厅审计质量检查指出的部分问题，如审计底稿编制不规范、应下达未下达审计决定、审计发现问题未在审计报告中反映等问题多次指出、累有发生，对长期存在的审计质量基础性问题解决的措施不力。
整改情况：1.已修订局机关科室考核办法。将“未按要求将审计实施方案报计划统计科和法规科线上备案”、“未在规定时间内提交审理意见采纳情况说明书”、“上级审计质量检查中发现问题，受到书面通报”等内容列入考核范围。2.已制定《岳阳市审计局审计决定管理办法》。3.已建立审理问题台账，对2026年1月1日起审理的13个项目，审理发现的325个（次）问题已纳入台账管理。同时，4月份形成《审计质量风险提示》并在全局通报。4.加大基础性问题的审理力度，今年对13个项目中的12个项目共提出基础性问题27个（次）。5.2025年已开展全市审计机关优秀项目评选，在2026年3月4日召开的全局干部职工会议上进行了表彰，2026年优秀项目评选已于7月完成评审，按计划已完成2025年5个县市区的审计业务质量检查的现场实施工作，目前正进行底稿签证工作，今年将适时对其余县区开展质量检查工作。3月2日至4日，组织全体审计人员参加省厅春季业务视频培训。
问题37：大数据审计支撑不强。
整改情况：1.2026年以来，审计技术科已采集了最新的财政数据，并根据同级审项目设置等要求，对公积金、学校、文旅等部门的财务和业务数据进行了更新。2.大数据分析团队已构建完毕并展开了培训，提升大数据分析能力。目前已有5名同志通过审计署入学考试。3.2026年将持续推行双主审制，并明确要求项目全流程在金三系统中操作进行。
（三）反馈问题：全面从严治党有不足。
问题38：主体责任落实有欠缺。
整改情况：1.2026年1月9日，召开了党组扩大会议，安排部署巡察整改工作；2.2026年3月10日，召开了领导班子巡察整改专题民主生活会，压实巡察整改责任；3.2026年1月26日，开展了警示教育；4.制定了廉政谈话方案，并督促落实；5.组织开展了年度述职述廉。
问题39：深入基层和审计一线调查研究不够。
整改情况：1.制定《2026年市审计局领导班子调查研究工作计划》，明确了调研的课题、深入一线调研的时间和次数，并注重成果转化。2.深入推行“一线工作法”。2026年审计项目中，局领导亲自担任审计组长，深入审计现场指导督促审计工作。3.6名市管领导干部均形成书面调研报告，提出了科学合理的建议。
问题40：廉政风险防控不到位。
整改情况：1.制定廉政风险排查方案。2.制定《岳阳市审计局关于加强审计现场廉政监督的规定》和《审计项目外勤经费管理办法》。3.成立机关事务监督小组，加强机关财务、食堂管理和纪律检查。4.根据《审计项目外勤经费管理办法》，每个审计组配备一名廉政监督员，将审计组出勤等相关情况如实记录在廉政记录本，实行一个审计项目一本记录，由审计组组长签字确认，现场审计结束后交纪检监察组备案。纪检监察组采取发函、随机抽查、明察暗访等形式对审计组考勤等情况进行现场监督和廉政回访。
问题41：监督执纪还有短板。
整改情况：1.按照《关于开展2026年度领导干部监督谈话工作实施方案》要求，3月20日前，按照“谁主管、谁负责”和“一级抓一级”原则，分层分级开展了监督谈话。2.2026年3月6日开展了工作纪律和会风会纪检查，对人员迟到、不履行请假手续等问题进行了通报，对相关人员进行了批评教育。3.2026年2月28日，组织机关纪委委员、机关各党支部纪检委员开展了纪检干部培训。
问题42：违纪违规问题时有发生。
整改情况：1.2025年12月24日、2026年5月14日，召开了市审计局与派驻纪检组全面从严治党专题会商会，研究党风廉政建设和反腐败工作。2.2026年3月20日前组织开展了廉政风险排查。3.第一季度，各党支部组织开展了法律法规学习。4.按照《关于开展2026年度领导干部监督谈话工作实施方案》要求，3月20日前组织开展了谈心谈话活动。
问题43：2020年以来，有9名机关干部只履行了婚前报备，没有进行婚后报备，有1人没有进行丧事报备。
整改情况：1.各支部开展了婚丧喜庆相关规定的学习教育。2.分管领导对机关纪委进行了提醒谈话，补办了报备手续。3.建立了婚丧喜庆事宜管理台账。
问题44：2021年4名干部违规接受宴请，2024年9月被责令检查。
整改情况：1.检查了公务接待、食堂管理和工作纪律。2.2026年3月4日，开展了廉政教育，观看了警示教育片。3.2026年3月26日至4月22日开展了审计现场廉政监督检查。
问题45：超范围报销了5名被抽调人员差旅补助。
整改情况：1.对近五年差旅费进行了全面核查清理。2.全面掌握情况，对确认超范围报销人员的差旅补助已经清退收回。3、已制定差旅费管理补充规定。4.办公室人员集体学习了规章制度。
问题46：落实“过紧日子”要求不严。
整改情况：1.认真分析了超年初预算原因并与市财政局对接，做好2026年预算。2.制定了节约型机关建设方案，加强预算管理。3.督促财务人员加强学习，提高业务能力。4.食堂已由6菜1汤改为4菜1汤，刷卡按新的规定标准执行，严格落实报餐制，劳务费已调整到位。
问题47：党务工作不严谨不认真。
整改情况：1.机关党委于2026年3月11日至15日，对各支部2021年至2025年党建工作进行了检查，重点检查了2025年的党建资料。2.机关党委于2026年2月28日，组织开展了支部委员培训，学习了相关文件精神。3.机关党委书记于2026年3月5日对机关党委常务副书记进行了批评教育。
问题48：2020年6月对某公司专项审计报告送达回证中错用“岳审财征〔2020〕05号”文号。
整改情况：1.已对错用的送达回证进行替换并重新装入案卷。2.分管副局长对科室全体成员开展了批评教育。
问题49：岳阳市本级2021至2023年某资金管理使用情况专项审计调查项目，审计底稿中“未按要求及时推进城市运行管理服务平台项目”的问题。
整改情况：1.2026年1月20日，分管副局长对审计组长和主审进行了谈心谈话和批评教育，并要求提高审计质量，防范审计风险。2.统一组织对《审计法》及《审计法实施条例》进行了学习考核。
问题50：2021年5月反馈某局专项审计调查报告，送达回证错用“岳审资环征〔2021〕05号”文号，且送达时间早于报告出具时间3个月。
整改情况：1.2026年1月20日，分管副局长对审计组长和主审进行了谈心谈话和批评教育，并要求提高审计质量，防范审计风险。2.统一组织对《审计法》及《审计法实施条例》进行了学习考核。
问题51：现金管用有风险。
整改情况：1.已于2026年2月12日、14日分两批将备用金3万元上交财政代管资金户。2.已完善财务制度，取消现金报账。
问题52：财务账目管理不严。
整改情况：1.已查清问题原因：因开发区分局与局机关财务交接是2017年2月22日，收到银行利息是2017年3月20日，故交接时银行利息没有计入银行存款余额。2.2017年3月31日，已将开发区分局财务交接时的银行存款利息并入局机关财务账中。3.已督促财务人员加强学习，提高业务能力。
问题53：3年以上的应付账款有13笔、共10家企业未及时结算。
整改情况：1.已支付4笔，其它8笔已做坏账处理。2.已制定《往来款项管理办法》。
问题54：有8笔外勤补助报销附件中未附考勤明细表或考勤明细表、未经责任科室审核。
整改情况：已组织对近三年来的外勤经费进行清理。修订完善《审计项目外勤经费管理办法》，从2026年1月份开始，外勤报销附审计现场考勤明细表。
问题55：有5笔差旅费报销附件中无出差事前审批。
整改情况：1.已报领导审批完善相关手续。2.已对近5年差旅费报销凭证进行筛查，对不符合规定的票据进行完善。3.2026年1月份，开展了“湘办通”培训，从2026年3月份开始，全面启用“无忧差旅”审批报销。
问题56：工会存在凭领条入账、工会活动无菜单、节日慰问物资领取无签名表等报账附件不全的情况。
整改情况：1.完善相关手续并报领导审批后存档。2.对近5年工会经费开支情况进行清理，对不规范的报账附件予以补充完善。3.办公室己组织人员学习财务相关制度。
问题57：2020年度业务竞赛评审费无劳务发票开支，凭领条领取现金的问题。
整改情况：1.己补齐报账凭证。2.办公室己组织相关人员学习会计法和工会经费收支管理实施细则。
（四）反馈问题：贯彻落实新时代党的组织路线有偏差。
问题58：公示期不规范。
整改情况：1.核查相关情况：2019年7月31日和2024年2月29日上午局党组研究的2批次干部任免公示是会议结束后立即进行为期5个工作日的公示，导致实际公示期未达到5个工作日。2.分管副局长已对人事科工作人员进行了批评教育。3.2026年1月23日研究15名干部晋升职级，5月19日研究1名干部晋升四调，严格落实《党政领导干部选拔任用条例》相关规定，公示期为局党组会研究决定后的下一个工作日起算，不少于5个工作日，杜绝了任何原因导致的“缩水”。
问题59：任职时间未以党组决定之日起计算。
整改情况：1.核实相关情况：通过核查相关材料，确认开会时间实为2023年3月10日，而记录时错写成3月6日（后面注明的星期五没错），故该同志任职时间无误。2.分管副局长已对人事科人员进行了批评教育，要求在工作中提高工作标准，杜绝出现记录错误的问题。3.2026年4月27日，党组中心组带人事科人员集中学习了《党政领导干部选拔任用工作条例》，严格按照规定程序任用干部。
问题60：干部考察材料撰写不规范。
整改情况：1.对近五年7批次提拔35名干部的考察档案进行全面核查，拟在原考察材料基础上补充缺失的“民主推荐、民主测评”结果和“凡提四必”核查结论内容。2.分管副局长已对人事科工作人员进行了批评教育。3.2026年2批次16名干部晋升职级均按市委组织部考察干部格式撰写。
问题61：干部人事档案未实现数字化。仍采用查阅纸质档案的方式进行调档、阅档，未按市委组织部要求完成干部人事档案数字化建设。
整改情况：1.已制定实施方案，明确组织领导、技术标准、经费预算及计划安排。2.2026年3月，已与市人才集团签订正式合同，已全面启动干部人事档案的扫描、录入、校核等工作，目前正在进行档案整理补漏。
问题62：轮岗交流制度执行不到位。
整改情况：目前正处于第二阶段审计项目攻坚期，为保证工作连续性和审计质量，待该阶段工作结束后适时进行调整。
问题63：中层骨干力量配备较薄弱。
整改情况：目前正处于第二阶段审计项目攻坚期，为保证工作连续性和审计质量，待该阶段工作结束后适时进行调整。
问题64：干部激励措施不到位。
整改情况：1.已修订完善科室考核办法，将平时考核、年度考核质量纳入科室考核内容。2.局党组已取消某同志2023年度考核“优秀”等次，重新评定为“称职”等次，并已收回嘉奖奖金。3.2026年5月底前已完成2批符合条件干部的职级晋升工作，其中1月1人晋升四调，10人晋升一主，1人晋升三主，3人晋升四主，一、二主职级职数使用率达到95%；三、四主职级职数使用率为42.86%，系暂无符合晋升条件的一级科员；5月份1人晋升四调。
问题65：2021年9月9日市审计事务中心因机构改革重新进行了“三定”，进一步明确其职能职责、人员编制和领导职数的机构编制事项，党组会议纪要〔2021〕第9次、《2021年审计局党组会议记录本》无局党组集体研究动议、局党组成员充分讨论发表意见、表明态度。
整改情况：1.核实相关情况：2021年3月23日局党组会审议了各科室和审计事务中心职责，9月初市委编办要求对部分涉改事业单位编制事项调整反馈意见，我局结合工作实际对3月份审定的审计事务中心职责进行了补充完善，经党组书记审定后反馈上报。9月9日，市委编办下达《关于重新明确市审计事务中心机构编制事项的通知》。2.2026年4月27日，党组中心组带人事科人员集中学习市委编委印发的《市直事业单位机构编制管理办法（试行）》，责令局党组会记录人员严格按照《党组会议议事规则》要求，完整、准确记录每名同志的发言意见。
问题66：内设机构人员配备不科学。
整改情况：目前正处于第二阶段审计项目攻坚期，为保证工作连续性和审计质量，待该阶段工作结束后适时进行调整。
问题67：双重组织生活不严肃。
整改情况：1.局机关四个支部均在3月25日前完成组织生活会，所有领导干部均以普通党员参加所在支部的组织生活，开展了批评与自我批评。2.各支部均提前三天向支部所在领导发放了《组织生活提醒通知单》。3.组织生活会后，局机关均向机关党委报告党员领导干部参加双重组织生活情况。
问题68：1名新发展党员、3名党员转正表决均未采取无记名投票方式；1名干部入党申请书为打印版，有的转正申请书和思想汇报政治站位不高，有的对“习近平新时代中国特色社会主义思想”的表述都不完整。
整改情况：1.机关党委于2026年2月28日，组织支部委员进行了党员发展培训。2.相关人员已重新按规定要求，手写了入党申请书。3.各支部已按要求加强入党积极分子的培养和考察，入党积极分子主动向党组织汇报思想，各支部对入党积极分子进行了认真考察。4.相关支部均于3月底前召开了党员大会，对1名发展预备党员和3名党员转正，进行无记名投票表决，补齐完善手续。
问题69：流动党员的管理不到位。
整改情况：1.摸清了本单位流动党员情况。2.审核了两名流动党员的档案材料。3.两名流动党员的组织关系已转入了我局。4.两名流动党员编入了机关一支部，并参加了所在支部的组织生活。
（五）反馈问题：落实巡察等监督发现问题整改有欠缺。
问题70：整改主体责任履行不够到位。未建立整改事项责任移交等相关规范流程，如领导班子成员调整过程中，未交接整改相关工作，谈话中有的班子成员对上轮巡察指出问题整改情况不清楚。
整改情况：1.召开党组扩大会议，认真学习习近平总书记关于巡视巡察工作的重要论述和省委市委巡视巡察整改有关会议和文件精神。完善巡察整改工作机制，成立巡察反馈意见整改工作领导小组。2.压实整改责任。制定了《关于落实市委第五巡察组巡察市审计局反馈意见的整改方案》，细化整改措施，明确牵头领导，责任部门和完成时限。3.2026年2月10日、3月12日、4月23日整改领导小组召开3次巡察整改推进会，听取相关汇报，督查整改进度。
问题71：整改措施落实不到位。如上轮巡察指出“部分办公用品无入库明细清单及入库签章”，整改措施为建立入库制度，但落实不及时。
整改情况：1.己于2025年2月建立了办公用品入库登记表。2.分管领导对经办人员进行了批评教育。3.2026年1月22日，办公室组织相关人员学习了机关管理制度。
问题72：上轮巡察指出“工会活动餐费开支存在附件无菜单”，本次巡察发现仍存在报账附件不全。
整改情况：1.分管领导对原工会主席进行了批评教育，并要求现任工会负责人今后开展活动要防止出现此类问题。2.2026年1月30日，己邀请电信公司专家开展“湘办通”业务培训。3.2026年1月22日，办公室组织相关人员学习了机关管理制度。
三、下一步整改工作安排
一是深化思想认识。强化政治自觉和行动自觉，坚决克服“过关”思想，牢固树立持续整改、彻底整改的坚定决心，确保责任落实、整改到位。
二是加强规范管理。持续构建系统完备、科学规范、运行有效的制度体系，增强各项规章制度的执行力度，确保落地见效、发挥作用，切实用制度管人管事。
三是抓好成果运用。将巡察整改成效融入审计工作全过程、各环节，立足经济监督定位，聚焦主责主业，锻造忠诚干净担当的高素质审计队伍，以实实在在的工作成效检验和巩固巡察整改成果。
欢迎广大干部群众对巡察整改落实情况进行监督。如有意见建议，请及时向我们反映。联系电话：0730-8295125；邮政信箱：岳阳市岳阳楼区炮台山路80号；电子邮箱：youxianggaoyuan@qq.com。
中共岳阳市审计局党组
2026年7月21日