巡视巡察中共岳阳市云溪区财政局党组关于巡察整改进展情况的通报
根据区委和区委巡察工作领导小组的统一部署，2022年5月31日至7月15日，区委第一巡察组对财政局党组进行了巡察。2022年9月8日，区委第一巡察组向财政局党组和党组织主要负责人反馈了巡察情况，指出我单位在聚焦基层贯彻落实党的路线方针政策和党中央决策部署情况；聚焦群众身边腐败问题和不正之风；聚焦基层党组织软弱涣散、组织力欠缺问题等三个方面存在的15个具体问题，并提出了明确的整改意见和建议。局党组高度重视，于9月15日召开党组会，专题研究区委巡察财政局党组反馈意见的整改工作。强化各股室责任，狠抓整改落实和成果运用，做好巡察“后半篇文章”。目前，15个问题整改完毕。按照巡察工作有关要求，现将巡察集中整改进展情况予以公布：
一、提高政治站位，强化责任担当
1.提高政治站位，统一思想。2022年9月15日，成立了落实区委第一巡察组巡察反馈意见整改工作领导小组，其中党组书记、局长张品飞同志任组长，党组副书记、副局长沈文斌同志任副组长，其他班子成员及相关股室长为成员。按照党要管党、从严治党的要求，坚持问题导向，将任务分解细化，明确时间节点、责任领导、责任单位，扎实做好反馈意见的整改落实工作。
2.制定整改方案，压实责任。制定出台了《关于落实区委第一巡察组巡察财政局党组反馈意见的整改方案》和整改责任清单，将巡察反馈的三大类15个问题，逐一对照，全面分解为具体整改措施，每条措施都落实到相应的责任领导，并明确了责任股室和完成时限。责任领导按照各自分工，主动认领责任，包干负责，落实整改。
3.强化督查推进，逐项整改。成立由派驻纪检监察组组长李辉同志任组长，党组副书记、副局长沈文斌同志任副组长的巡察整改督查工作领导小组，围绕巡察组提出的整改意见，按照整改方案确定的整改内容、整改目标、责任领导、责任单位和整改时限，强化跟踪督办，一条一条、一件一件抓好落实，以不达整改目标不罢休的勇气和担当努力向区委交上一份满意答卷。对复杂问题，主要领导亲自抓整改、抓落实；对短期内难以解决的问题，分期分批解决；对具备整改条件的问题，迅速整改，确保效果。同时及时向区纪委监委、区委组织部、区委巡察办报告整改落实情况，听取对整改工作的意见和建议，有效保证整改工作落到实处。
二、坚持问题导向，做到深查细改
围绕区委第一巡察组的反馈意见，区财政局坚持问题导向，突出精准整改、立行立改，举一反三、标本兼治，切实把整改措施抓紧抓实抓到位。
（一）聚焦基层贯彻落实党的路线方针政策和党中央决策部署情况
1.自觉践行“两个维护”不到位。部分班子成员、中层骨干对“四个意识”、“四个自信”、“两个维护”等应知应会内容理解不透彻，了解不完整。
整改情况：健全完善财政局党组理论中心组学习计划，把习近平新时代中国特色社会主义思想和党的二十大精神作为重点学习内容，进一步增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”，并及时抽查干部学习理解情况和学习记录情况，并长期坚持学习。
2.落实上级决策部署有偏差。如：落实《湖南省基层工会经费收支管理实施细则》有温差。局机关管理制度自2017年2月出台后基本没有修订，其中“离退休老同志满九十整岁、满八十整岁、满七十整岁发放生日慰问金；工作人员退休时发放慰问金和3.8妇女节、5.4青年节、6.1儿童节、8.1建军节等节日组织开展慰问活动等，慰问经费由工会经费账户支出”的规定与《湖南省基层工会经费收支管理实施细则》规定相违背。
整改情况：认真贯彻执行《湖南省基层工会经费收支管理实施细则》，已对机关管理制度进行重新修订并废除了相关制度，今后将严格按制度办事。
3.意识形态工作责任制落实不到位。一是尽责意识不强。在2022年局党组落实意识形态工作责任制方案中把党组全面领导责任表述为“主体责任”；2021年局党组仅6月1日研究网络意识形态工作1次，没有落实党组每年至少2次专题研究意识形态工作的要求；2020年个别班子成员没有将意识形态工作纳入民主生活会、年度述职报告重要内容；2021年度没有按局党组会部署将意识形态工作纳入乡镇财政所目标管理考核内容。二是理论学习不实。近年来局党组理论学习中心组学习没有开展交流讨论；截止到2022年6月23日，局党组仍没有落实“第一议题”学习制度。三是阵地管理不严。在区级以上主流媒体发布的新闻稿件数量不多；近年来没有建立意识形态宣传平台、文化阵地台账；2020年、2021年来没开展网络意识形态安全隐患排查；近年来没有建立网评员队伍，2021年以来没有对本单位干部职工开展依法治网、文明上网宣传教育。
整改情况：一是将2022年局党组落实意识形态工作责任制方案中改为党组全面领导责任，今后每年年初根据全区意识形态工作方案制定财政局意识形态工作方案，局党组根据方案要求完成意识形态相关工作，今年已将意识形态工作纳入民主生活会和班子年度述职报告，今年已把意识形态工作纳入乡镇财政所目标管理考核内容。二是局党组理论中心组及时学习和交流研讨意识形态工作，党组要落实好“第一议题”学习制度。三是加强阵地管理，今年已及时排查网络意识形态安全隐患，并且及时对网络安全系统进行维护；成立财政局网评员队伍，通过网评员队伍加强宣传，已对本单位干部职工开展依法治网、文明上网宣传教育。
（二）聚焦基层贯彻落实党的路线方针政策和党中央决策部署情况
4.存在形式主义问题。一是两次会议记录内容一致，仅时间不同。如：2019年7月19日与2019年9月19日班子会会议记录内容一致，且2019年9月19日会议记录在2019年8月30日会议记录之前，不合逻辑。二是存在“以会议贯彻会议，以文件落实文件”的问题。如：2018年6月7日局务会部署修订《机关慰问制度》，但该制度自2017年2月出台后基本没有修订。局食堂制度中有“晚餐确需用酒的不使用高档酒，价格不超过300元每瓶”等规定与《中央八项规定精神》相违背。三是有“工作微信群泛滥”的现象，存在“指尖上”的形式主义。
整改情况：一是严格按要求召开各类会议，今后将规范党组会、行政会会议记录；二是已对机关管理制度进行重新修订，做到不与中央、省、市相关制度相违背；三是已经对我局工作微信群进行摸底调查，摸底完毕后对微信工作群进行清查，清查之后将重复、无用的微信群进行了解散。
5.政府采购监管不力。具体表现为：一是先采购后审批。如：2022年1月10日购买书柜、2021年10月25日四项特许经营权评估、2021年11月9日政府采购系统优化营商环境采购项目等政府采购均没有按《关于推进云溪区政府采购电子卖场工作通知》的规定流程执行，而是先购买后审批。二是政府采购流于形式。存在采购合同要素不齐的问题。如：2022年1月11#财务凭证显示，政府采购合同无单位盖章，明细清单时间跨度长达1年多，且与政府采购合同明细不一致；部分合同无签订人。存在合同签订金额超过财政审核备案金额的问题。如：2018年1月16日申报项目资金为6万元，合同签字金额为6.21万元。
整改情况：我局通过加强内部管理与合同管理，健全政府采购内控制度规范采购行为。我局补办了相关单位盖章与相关经办人员验收签字手续。
6.存在“四风”问题。具体表现为：一是使用野生动物制作的菜肴。如：招待菜单中有野味。二是涉嫌报销应当由个人支付的费用。如：支付招待费发票中名称标明是“个人”；支付购买书籍款发票中名称标明为“个人”。三是超标准报销工作餐。如：加班用餐超标。
整改情况：一是我局将进一步规范审核报账程序，严把审核关，严格落实中央八项规定，坚决抵制四风问题再次出现，进一步加强公务接待管理规定。二是通过翻阅会计凭证，查明分别在2018年4月和2019年6月涉嫌报销了两笔应当由个人支付的费用923元和299.7元，并已查到了报销人，我局财务已通知相关人员将以上违规资金进行退回，目前资金都已退回。三是在2022年3月的会计凭证中找到超标准报销工作餐27元，违规资金现已通知相关人员进行退回，目前资金都已退回。
7.违规报销差旅费。具体表现为：一是以工会活动训练及比赛名义违规报销差旅费。如：2018年9月25日至29日违规报销比赛期间5日的差旅费7200元；2018年10月20日，11月3日、10日、18日违规报销4日的差旅费880元。10月2日-11月3日违规报销10天的差旅费4000元。以上费用均在工会经费中违规开支。二是2019年11月15日违规为非单位会员报销差旅费800元。三是超标准报销差旅费。2021年3月至12月超标准报销差旅费共22笔共计6080元。
整改情况：通过翻阅会计凭证可知，违规报销差旅费7200元是2018年市财政局篮球比赛按参加活动的18人按5天80元/天的标准报销，目前相关人员已把违规资金予以退回；违规报销差旅费880元是2018年区羽毛球比赛3人报销训练市内交通补助费，目前相关人员已把违规资金予以退回；违规报销差旅费4000元是2019年参加区乒乓球比赛5个人报销，目前相关人员已把违规资金予以退回；违规为非单位会员报销差旅费800元已经与报销人联系，资金已退回；报销差旅费共22笔共计6080元，根据岳云政办函〔2017〕24号文件系顶格报销，与实际工作需要可能存在不符的需要，今后我们将严格落实差旅费管理办法有关规定，强化分管领导及经手人责任，严格核实报销事由，严控报销标准。
8.违规使用工会经费。一是工会慰问程序不规范。2018年2月5日、12月10日和12月12日工会慰问共计41000元未附职代讨论记录。二是超标准发放工会慰问金。如工会慰问超过工会慰问金上限3000元。三是违规发放工会慰问金。2018年12月12日发放了七十岁大寿、八十岁大寿工会慰问金共计3500元。四是超范围发放工会慰问金。2019年12月31日工会慰问非本局工会会员共计17000元；2021年3月6#财务凭证显示，工会慰问某退休老干父亲去世无政策依据，且无领款人签字。
整改情况：一是严格规范工会慰问程序，规范工会报销程序，今后将做好职代会讨论记录。二是超标发放工会慰问金。我局邱浩强同志因病去世，生前由于身患白血病，一直在医院住院春节才回，所以住院慰问、大病困难救助、春节慰问一起发放共计5000元（其中住院看望慰问1000元，大病困难救助3000元，春节慰问1000元）。
9.违规发放福利补贴。具体表现为：一是违规发放工会福利。2018年违规发放30名非局工会会员比赛服装；2019年、2020年、2021年分别为16名、21名、7名非局工会会员违规缴纳岳阳市工会职工医疗互助。二是违规开展文体活动。首先违规发放纪念品。2018年3月6日在区三八节活动已设奖金及奖品的情况下，仍以参加3月8日“三八节”区级趣味活动名义，违规购置运动水杯进行发放。其次违规购置服装。2018年购置了服装(含鞋子)共3次。三是涉嫌违规发放补助。2018年12月22日，违规发放31名非该局工会会员徒步活动误餐补助3100元；2019年12月违规现金发放徒步活动交通补助合计6800元，以上经费均在工会经费中违规支出。四是涉嫌违规发放物资。2021年9月在政府电子卖场采购食用油、米等物资违规发放给干部职工；2021年2至5月分5次购买了扶贫农产品，没有附开支明细，票据与去向的真实性存疑。五是违规发放津贴。2018年2月至2019年9月无文件发放财监岗位津贴4400元(220元/月)；2018年2月-2019年11月无文件发放财监岗位津贴4840元(220元/月)。
整改情况：一是比赛服装及职工互助医疗共计10690元予以退回。今后将严格按照《湖南省基层工会经费收支管理实施细则》的通知执行，按会员隶属关系支出。二是2018年2月26日区三八妇女节活动，我局参照总工办发〔2017〕32号文件，给予每名参赛妇女发放1个水杯，今后将严格按照2018年6月出台的《湖南省基层工会经费收支管理实施细则》的通知执行。2018年购置服装和鞋子共3次，其中2018年10月16日发放的全部为参加局羽毛球选拔比赛选手每人500元服装；第二次服装购置为参加区总工会羽毛球比赛选手共12名，每人增购800元服装；第三次服装购置为市财政系统工会组织的市中心城区财政系统篮球比赛共18人，每人增购了800元服装，两次参加上级工会组织活动人员不同。三是2018年12月22日，违规发放31名非该局工会会员3100元误餐补助，16人所享受的违规补助1600元已经予以退回。今后将严格按照《湖南省基层工会经费收支管理实施细则》的通知执行。2019年12月徒步活动发放交通补助6800元，共85人全部已经予以退回。四是2021年9月在政府电子卖场采购食用油、米等物资违规发放给干部职工，共84人14784元，11月已经予以退回；2021年2至5月分5次购买扶贫农产品为食堂开支。五是对于2018、2019两年发放的财监岗位津贴补助9240元，已经予以退回。
10.存在财政资金把控不严问题。一是多付供应商19家核算云服务费6.555万元。同时超范围安装预算单位会计核算云系统。违规将区总工会、5个镇(街道)均纳入了核算云实施范围。二是存在“大额现金支出”的问题。2018-2021年共计取现43.83万元。大额现金支出存有风险。三是涉嫌虚列开支。具体表现为：2018年7月13日组织春游活动用餐，开具的定额发票上盖的章却是“岳阳兄弟名烟名酒”，且点菜单没有盖章；2019年5月报销2018年度体检费，发票明细显示列支麻醉费、注射费、材料费、床位费等与体检无关项目；发生在区朱莉广告经营部的业务费用在店铺成立之前；党史学习教育体验式学习参观和三八活动参加时间在租车发票时间之后，且未附开支明细，工会活动经费违规在机关账列支；报刻章的发票单位与制作单位名称不一致；报办公室加班盒饭发票盖的章却为“云溪区四季鲜果店”的定额发票；2019年1-12月购买茶叶消耗量不合常理；2020至2022春节对联价格虚高。四是往来款长期挂账。有10笔往来款合计105.397103万元一直未收回，且账龄均在5年以上。
整改情况：一是我局“核算云”系统是财政部预算管理一体化系统的一部分。2022年1月，在上级文件的指导及区、局各级领导的批准，我区正式开始实施“核算云”系统，并通过政采云进行了政府采购。巡察时我局实际安装了121家单位，剩余19个单位，到10月份实际已安装143家单位，并有各单位施工完成报告（有关人员签字，加盖单位公章）。关于区总工会及乡镇纳入安装范围，经我们联系省财政厅，省财政厅答复到，核算云考核基数以系统内显示为准，不符合要求的名单是为了方便各级财政推动达标数值为参考。该名单为根据存在支付（财政资金）或者预算编制、预算执行部分存在单位资金的单位（单位资金），未考虑是否为预算单位。所以把以上单位也纳入了核算云的安装实施范围。二是今后将严格按照现金管理条例执行。三是2018年7月13日去湘阴洋沙湖春游活动在岳阳兄弟名烟名酒店用晚餐，此店既经营烟酒又经营餐饮，并且共用一种发票、公章两用，已向对方落实，出具了证明；许姣同志2018年体检费用1300元，由于该同志怀孕，不能按体检项目检测，考虑特殊情况，改由自行体检报销；朱莉广告经营部从2017年1月就开始营业了，但是营业执照申请一直未批复下来，所以也一直未结账，直至2017年11月27日才下发营业执照，也才办理结账事宜；党史学习教育体验式学习参观和三八活动租车采取的预定方式，司机来时就已将发票带来，因此发票日期均为活动日期前一天开具；两枚公章320元在政务中心刻制，由于工作需要增设一枚私章50元在云溪大桥邓爱波处刻制，事后统一报账，所以刻章的发票单位与制作单位名称不一致；报销加班餐404元，盖的章却为“云溪区四季鲜果店”的定额发票，报销费用现已退回；对于2019年1-12月购买茶叶消耗量不合常理、2020至2022年春节对联价格虚高的情况，我局将进一步规范物资采购流程，严格控制物资领用消耗，严把审核关。四是10笔长期挂账往来款回收情况如下：（1）2022年9月22日已收回卢国民个人欠款5000元；（2）2022年9月25日已收回李官祥个人欠款4373元，11月份收回剩余欠款4000元；（3）2022年9月回收姚楚恒个人欠款1500元；（4）2022年9月回收陈莹个人欠款1069.8元；（5）卢国雄因已去世，经研究作坏账处理，其个人欠款6818.23元现做坏账处理；（6）易飞兵，个人欠款金额480元，因金额太小、时间过长，无法联系到本人，经研究也作坏账处理；（7）陆忠惠，个人欠款10000元，经核实为1999年去财政部争资开支，账务没有及时处理，经研究作坏账处理；（8）梅立勇所欠个人款项10000元为食堂周转金用于食堂周转，因其一直担任食堂采购员，倘若更换食堂采购员，再将食堂周转金收回；（9）城南新区城镇建设指挥部借款100万元，由于城南指挥部为区级临时机构，账上无余额、无资金来源，现无能力归还此笔款项，建议做呆账处理；（10）应付款项办公楼维修质保金10730元因为无单位兑付，予以调账处理。
（三）聚焦基层党组织软弱涣散、组织力欠缺的问题
11.党组会议制度落实不到位。一是不按规定召开党组会。二是党组议事程序不规范。2018年6月29日非党组成员参加党组会并发言表决。三是行政会(班子会)代替党组会。班子会部署党建工作，研究党支部换届工作、不合格党员处置、七一评先评优、发展党员，人事、评先评优等工作，党管干部原则坚持不严格。
整改情况：一是按照规定召开党组会，落实好党组会议制度并长期坚持；二是2018年肖洋溢主席任我局副局长，召开班子会时讨论了党建工作，今后将严格规范党组会议事流程，杜绝再有班子会和党组会一同召开的情况发生。
12.民主集中制执行不到位。重大事项研究无讨论程序，末位表态执行不到位，存在“一言堂”现象。三重一大事项未上党组会讨论。如：2019年3次，2020年4次班子会研究重大项目、大额资金等工作，未召开党组会研究；2019年9月至2022年1月6次大额资金支付年度委托评审机构评审费共计 1030.8574万元均未附党组会记录。
整改情况：今后将严格执行“集体领导、民主集中、个别酝酿、会议决定”的民主集中制原则，落实好“三重一大”事项决策规则并长期坚持。
13.党内政治生活不严肃。党员积分考评制度落实不到位。（1）党员积分考评通报不及时、不经常。（2）先召开党员大会通报，再支委会讨论。
整改情况：机关支部要及时通报党员积分考评情况，做到“一月一通报”，规范支部议事流程，严肃党内生活，今后做到长期坚持。
14.机构编制管理存在薄弱环节。具体表现为:一是存在“三超两乱”等问题。（1）超职数配备干部。局二级机构事业编制超编3人。（2）设置职务名称不合理。财政局核定局机关行政编制11名，却在局机关设置12个股室，任命了11名股长。二是存在“混编混岗现象较为严重”的问题。（1）行政编制人员在事业单位工作。（3）事业编制人员在行政机关工作。（3）编制登记地与工作岗位不一致。三是存在“吃空饷”的问题。个别干部职工在编不在岗。
整改情况：一是今年年初我局有两名参公及行政人员转为工勤岗位，造成了事业编制超编，今后我局会逐步消化事业编制超编人员，在事业编制没有空编的情况下，将不会再招录事业编制人员；我局将严格按照“三定”方案设置内设股室数量。二是我局将逐年逐步改善混编混岗现象；三是严格机关考勤制度，杜绝“吃空饷”的情况发生。
15.对审计检查指出的问题边改边犯。如:超标准报销差旅费问题依然存在。2022年5月超标准多报差旅费。
整改情况：2022年5月超标准多报差旅费，我们根据岳云政办函〔2017〕24号文件系顶格报销，与实际工作需要可能存在不符的需要，今后我们将严格落实差旅费管理办法有关规定，强化分管领导及经手人责任，严格核实报销事由，严控报销标准。
三、巩固整改成果，建立长效机制
下一步，我局将继续坚持坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻习近平总书记关于巡视巡察工作的重要讲话精神，始终把巡察反馈问题的整改作为一项重大的政治任务，牢牢抓住整改问题，紧紧盯住整改重点，持续抓好整改工作。一方面是坚持精准施策。对取得阶段性成果的整改事项和基本整改到位的具体问题，适时组织开展“回头看”，坚决防止反弹回潮。另一方面是完善长效机制。狠抓问题易发多发的重点领域和关键环节，不断深化改革，着力扎紧制度笼子，推动形成依靠制度管权管人管事管物的长效机制，确保标本兼治，坚决防止同类问题再次发生。我局将深入学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想，坚定“四个自信”，牢固树立“四个意识”，不断提高政治站位和政治觉悟，进一步把巡察整改作为持续加强党的领导、党的建设和全面从严治党的有力武器用好用足用实，不断推进整改见底到位。
欢迎广大干部群众对巡察整改落实情况进行监督。如有建议，请及时向我们反馈。联系方式0730-8415117；邮政信箱：岳阳市云溪区财政局。
中共岳阳市云溪区财政局党组
2022年12月6日